L’affacturage ou factoring est un mode de financement du poste client d’une entreprise. Cette méthode consiste à céder à un organisme financier appelé factor les créances qu’elle possède sur ses acheteurs. Ainsi en revendant celles-ci à un établissement bancaire, la structure récupère immédiatement de la trésorerie et laisse celui-ci s’occuper du recouvrement.
Définition de l’affacturage ?
L’affacturage, également connu sous le nom de factoring, est une solution financière qui permet aux entreprises de vendre leurs factures à un factor en échange d’une avance de trésorerie. Cette méthode offre une solution rapide pour les entreprises qui ont besoin de liquidités immédiates, en particulier celles qui opèrent dans des secteurs où les délais de paiement peuvent être longs.
Qu’est-ce que l’affacturage ?
Aussi appelé factoring, c’est une opération par laquelle une entreprise vend ses factures à une société d’affacturage afin d’avoir accès aux liquidités liées aux facturations impayées. Le factor achète ces créances avec un escompte et attend ensuite que vos clients paient l’achat, que ce soit 30, 60 ou 90 jours plus tard.
Le coût de l’affacturage dépend d’un certain nombre d’éléments différents, tels que :
C’est pour cette raison qu’il est primordial de comparer les offres d’affacturage sur un comparateur avant de souscrire un contrat.
A qui s’adresse le factoring ?
L’affacturage est une technique de financement au service de tous types de sociétés dans tous les secteurs d’activités, quelle que soit leur taille à condition qu’elles travaillent avec une clientèle de société. Cette solution est destinée aux structures qui ont des besoins financiers à court terme et qui ont des factures en attente de paiement. Cependant, comme pour tout produit financier, un accord préalable de l’affactureur est nécessaire.
L’affacturage est particulièrement utile pour les entreprises qui ont des délais de paiement prolongés ou qui ont des difficultés à obtenir des prêts bancaires traditionnels. Cela inclut les entreprises dans les secteurs du transport, de la fabrication, de la distribution, et bien d’autres.
En d’autres termes, cela concerne les entreprises qui vendent des biens ou des services à crédit et qui ont besoin de fonds rapidement pour financer leur activité. Le factoring est particulièrement adapté aux structures qui ont des clients avec des délais de paiement prolongés, ce qui peut entraîner des problèmes de trésorerie. Les établissements qui ont des difficultés à obtenir des prêts bancaires ou qui ne veulent pas s’endetter peuvent également trouver l’affacturage comme une solution de financement alternative.
Elle peut être utilisée de manière ponctuelle ou régulière, en fonction des besoins de la structure. C’est une solution flexible qui s’adapte à la croissance de l’entité commerciale et à l’évolution de ses besoins en matière financière.
Il est important de noter que l’affacturage réduit considérablement le risque de non-paiement par le client et améliore le flux de trésorerie, de sorte qu’il peut fournir les ressources financières nécessaires aux entreprises qui ont des difficultés à payer leurs clients.
Pourquoi utiliser l’affacturage ?
Assurer une bonne trésorerie est la première et la plus importante des priorités d’une activité. Il s’agit à la fois d’un ingrédient nécessaire à la croissance d’une entité commerciale et une mesure importante de stabilité. La meilleure façon de créer un tel flux d’argent est de recourir aux factures. La plus grande source de liquidités restant entre les mains des clients, c’est pourquoi il semble que les facturations des sociétés seront souvent les actifs les plus précieux de leur entreprise. En tant qu’alternative au prêt bancaire, le dispositif basé sur les actifs couvre un ensemble de mesures qui peut être utilisé pour libérer l’argent bloqué. L’accent devra être mis sur le déblocage des liquidités immobilisées dans les créances, c’est-à-dire le financement des facturations.
L’affacturage a le potentiel de surmonter les problèmes auxquels sont généralement confrontés les établissements commerciaux en luttant contre les restrictions d’accès au crédit, en fournissant une expertise en matière de prêt et en évitant le risque de perte de bénéfices en cas de retard de paiement des ventes.
Le factoring des factures peut être considéré comme un « financement par cession de créances », c’est-à-dire les opérations par lesquelles une entreprise se procure de l’argent en contrepartie des dettes qui lui sont dues.
Pour résumer, les avantages sont les suivants :
Les factors s’efforcent de comprendre votre activité et vos besoins afin de pouvoir mettre en place un dispositif qui réponde à vos nécessités. Ils vous expliquent en détail les options qui s’offrent à vous avec tous les coûts impliqués, les restrictions et les responsabilités que vous pouvez avoir en tant que dirigeant. Ils vous donnent les moyens de prendre une décision en connaissance de cause, car vous seul pouvez décider de ce qui est le mieux pour votre entité. Il n’y a pas de vente forcée. Ils vous offrent simplement des conseils impartiaux, conviviaux et faciles à appréhender.
Pour déterminer si le factoring est la bonne approche pour répondre aux besoins de votre activité, il est utile de discerner ce qu’est l’affacturage et comment il fonctionne.
Comment fonctionne l’affacturage ?
Lorsque vous vendez des biens ou services à une autre entreprise avec un délai de crédit, votre créance est prête au moment où vous émettez une facture. Cependant, si celle-ci est payable à une date convenue, vous devrez attendre cette échéance pour encaisser les fonds. Cependant, vous pouvez faire appel à l’affacturage.
Pour cela, vous remettez à votre factor une copie de la créance que vous avez émise mentionnant le délai accordé à votre client. La société d’affacturage vous paie immédiatement la somme correspondante à chaque facturation reçue après déduction de ses frais et d’une éventuelle retenue garantie. Il se charge de se faire payer à l’échéance directement par votre acheteur et fait son affaire des impayés éventuels ainsi en récupérant les liquidités des factures que vous avez émises pour reconstituer votre trésorerie.
Le factor finance votre poste client et à ce titre il se rémunère sur cette avance. Cela comprend, des frais de gestion et de facturation incluant le coût des éventuelles relances et recouvrements correspondants à l’avance d’argent consentie. Cette commission est exprimée sous la forme d’un taux appliqué au montant financé. (Et sur la durée du financement) une participation à un fonds de garantie destiné à couvrir le risque d’impayés.
Le total versé dans cette sécurité correspond à un pourcentage de la somme de chaque facture jusqu’à la constitution d’un prix fixé dit de caution représentant un pourcentage sur le volume total confié à l’affactureur. Cette somme peut être utilisée en cas de difficultés de recouvrement des facturations. Celle-ci vous sera restituée par votre factor en fin de contrat.
Voici un exemple de la façon dont une transaction de factoring peut se dérouler :
- Le vendeur soumet ses factures à la société d’affacturage pour recevoir 80 à 95% du montant des ventes affacturées le jour même ou le lendemain. Par exemple, si vous vendez 100 000 € de créances et obtenez une avance de 90 %, vous recevrez 90 000 €.
- L’affactureur détient les 10 % restants, soit 10 000 €, en garantie jusqu’à ce que le paiement de la ou des factures ait été reçu.
- Le factor perçoit le versement sur une période de 30 à 90 jours, selon les conditions de règlement de vos clients.
- Une fois l’argent reçu, l’établissement bancaire vous verse, à vous (le fournisseur), les 10 % restants moins les frais d’affacturage, qui représentent généralement 1 % à 3 % de la valeur totale de la facture.
En quoi l’affacturage vous aide-t-il ?
Ce système financier apporte de nombreux avantages :
- Pas d’attente pour que votre client paie.
- Votre facture est payée lorsqu’elle est émise.
- Cela vous aide à payer les principaux fournisseurs, les salaires, etc. dans les délais.
- Avec le factoring, vous disposez également de l’argent nécessaire pour acheter plus de matériel ou de stocks.
- Votre stress est réduit, vous pouvez vous concentrer sur votre activité sans vous soucier de la trésorerie.
- La facilité peut augmenter au fur et à mesure que votre entreprise se développe.
- Tirez le meilleur parti de vos ventes dès maintenant plutôt que d’attendre que vos clients paient.
- L’affacturage permet de surmonter les problèmes temporaires de cash.
- Avoir accès à un financement pour une raison spécifique, par exemple pour acheter de nouveaux équipements ou pour se développer sur un nouveau marché.
- Accéder à plus d’argent que d’autres options financières telles qu’un découvert commercial.
Comment choisir la bonne société d’affacturage ?
Il existe de nombreux prestataires d’affacturage, pour éviter de tomber sur le mauvais factor, il convient d’analyser différents points et d’effectuer un examen approfondi au préalable.
1. L’expérience et la réputation
Recherchez des affactureurs bien établies avec de bonnes critiques. Renseignez-vous sur la notoriété et le professionnalisme des sociétés d’affacturage que vous envisagez de contacter. Recherchez des avis clients, des références et des témoignages pour évaluer leur fiabilité et leur niveau de satisfaction client.
2. Les frais et les conditions
Le montant des frais est un critère de sélection important. Tous les coûts encourus par l’affactureur sont-ils mentionnés de manière transparente ? La totalité de la somme vous est-elle directement versée, déduction faite des frais d’affacturage, ou le factor prélève-t-il une retenue de garantie ? Ce sont des questions que vous devez absolument clarifier à l’avance. Veuillez noter que chez la plupart des affactureurs, le montant des coûts dépend essentiellement de la solvabilité du client. Vérifiez également les conditions de contrat, notamment les délais de paiement, les clauses de résiliation et les obligations en matière de volume d’affaires. Assurez-vous de comprendre tous les coûts associés et les conditions du contrat d’affacturage.
3. La vitesse de paiement
Certaines sociétés d’affacturage peuvent offrir des paiements plus rapides que d’autres. En cas de problèmes de liquidités, chaque heure compte parfois. Il est donc important qu’il s’écoule le moins de temps possible jusqu’au début de la collaboration et que vous receviez votre argent sur votre compte dans les plus brefs délais. Chez certains factors, il ne s’écoule en général que 2 à 3 jours ouvrables entre la signature du contrat et le début de la collaboration. Ils vous transféreront votre argent dans les 24 à 48 heures. Souvent, le montant dû vous parvient le jour même.
4. Le service
La qualité du service doit dans tous les cas être au rendez-vous en matière d’affacturage. Pouvez-vous contacter votre factor à tout moment et celui-ci vous explique-t-il toutes les étapes nécessaires de manière détaillée et transparente ? Quels sont les services de factoring proposés par l’affactureur ? Évaluez la qualité du service client offert par chaque factor. Assurez-vous qu’ils sont accessibles et réactifs en cas de questions ou de problèmes.
5. La flexibilité
Vérifiez la flexibilité de chaque affactureur en termes de montant des factures éligibles, de durée minimale d’engagement et de possibilité d’ajuster vos besoins de financement en fonction de l’évolution de votre entreprise.
6. La couverture géographique
Si vous avez des clients ou des activités internationales, vérifiez si la société d’affacturage propose une couverture géographique appropriée pour répondre à vos besoins. Sur ce point, les factors bancaires ont l’avantage d’être présent sur de nombreux pays grâce à leur réseau de banques.
7. Les références et les recommandations
N’hésitez pas à demander des références ou des recommandations à d’autres structures qui ont déjà utilisé ce dispositif. Leurs expériences peuvent vous fournir des informations précieuses pour prendre une décision éclairée. Vous pouvez aussi utilisez un comparateur d’affacturage sur internet.
8. Les services offerts
Examinez les services proposés par chaque société d’affacturage. Certaines peuvent offrir des services supplémentaires tels que l’assurance-crédit, le recouvrement de créances et la gestion des comptes clients. Identifiez les services dont vous avez besoin et vérifiez s’ils sont inclus ou disponibles moyennant des frais supplémentaires.
Il est primordial de comparer plusieurs sociétés d’affacturage avant de prendre une décision. Cela vous permettra de choisir celle qui correspond le mieux à vos besoins spécifiques et à votre situation financière.
Quels sont les secteurs qui utilisent l’affacturage ?
L’affacturage ne se limite pas à certains secteurs, mais constitue un instrument de financement passionnant pour un grand nombre de domaines différents.
Les branches suivantes utilisent l’affacturation dans une large mesure : transport et logistique, industrie manufacturière, commerce, construction, distribution, médical, vente au détail, agences de publicité, services, édition et impression. Ces établissements sont souvent confrontées à des délais ou des retards de paiement importants. Ils font appel à cette technique de financement pour convertir leurs ventes à crédit en espèces, ce qui leur permet de maintenir un niveau de cash adéquat et de financer leur croissance. Mais le factoring est également une solution d’externalisation de la gestion des créances pour d’autres domaines, comme les agences de travail temporaire.
Ces exemples ne sont pas exhaustifs, et l’affacturage peut être utilisé dans de nombreuses autres branches où les TPE ou PME sont confrontées à des retards de règlement ou à des problèmes de trésorerie.
Quelles sont les conditions que votre entreprise doit-elle remplir pour être éligible à l’affacturage ?
Vous êtes convaincu que votre domaine d’activité n’est pas adapté à l’affacturage ? La plupart du temps, ce n’est pas le cas, car le secteur dans lequel vous travaillez ne joue généralement pas un rôle décisif. La taille n’a pas non plus d’importance, de plus en plus de factors se sont spécialisés dans la collaboration avec les petites et moyennes entreprises et les indépendants.
Il est plus important de savoir si l’affacturage peut être utilisé spécifiquement pour votre structure, par exemple si vous souhaitez augmenter vos liquidités, si vous voulez proposer de longs délais de paiement ou si vos clients ont tout simplement de moins bonnes habitudes de règlement que vous.
Voici un aperçu des conditions les plus importantes pour une collaboration réussie avec un factor :
Comment obtenir une offre d’affacturage ?
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Si l’une des offres d’affacturation proposées par nos comparaisons vous intéresse, vous pouvez recevoir un devis gratuitement. Vous pourrez ainsi faire des économies et payer moins cher votre contrat pour financer vos factures.
Les fintechs qui proposent de l’affacturage en ligne l’ont rendu plus accessible. Maintenant, de nombreuses petites entreprises qui recherchent un accès rapide et simple au capital peuvent souscrire à ce type de financement facilement et rapidement pour répondre à leurs besoins. Ces nouveaux produits sont sans engagement. Ainsi, les sociétés peuvent choisir leurs clients et leurs facturations. Il n’y a plus donc de raison de ne pas profiter de ce dispositif.
Concentrez-vous sur votre entreprise
Lorsque vous avez un besoin urgent de liquidités dans votre société, vous pouvez perdre de nouveaux clients en consacrant du temps à la recherche des facturations de vos débiteurs. Grâce à l’affacturation des factures, vous pouvez désormais obtenir les fonds nécessaires pour développer votre entreprise avec l’affacturage, honorer les grosses commandes et vous concentrer sur ce que vous faites le mieux.
Ne vous inquiétez plus de la trésorerie : combien d’heures passez-vous à jongler avec les paiements des fournisseurs pour maîtriser votre découvert bancaire ? Récupérez ce moment précieux et utilisez-le à votre avantage.
Lorsque vous ne vous préoccupez plus de vos ressources financières, vous pouvez consacrer davantage d’efforts à l’expansion de votre structure. Imaginez que vous passiez plus de temps à planifier votre croissance, à élaborer des stratégies de marketing ou à remporter de nouveaux contrats. Le factoring maximisera votre flux de trésorerie grâce à des produits innovants et adaptés aux entreprises.
Voici un exemple d’affacturage
Vous avez un client qui vous a donné 2 mois de travail. Les délais de paiement sont de 30 jours, mais ils peuvent atteindre presque 60 à compter de la date à laquelle vous commencez effectivement à travailler. Pendant cette période, vous devez couvrir les salaires, les fournisseurs, le financement des équipements et d’autres coûts directs jusqu’à ce que l’argent du débiteur arrive. Si vos ressources en fonds de roulement sont insuffisantes pour recouvrir cette période, vous avez besoin d’aide. L’affacturage sur vos créances vous permet de recevoir du liquide à partir de votre première facture le lendemain de son émission, soit 30 à 40 jours plus tôt que ce ne serait le cas autrement.
La caution dans un contrat d’affacturage
Les garanties légales sont des conditions préalables pour exercer certaines professions. Elles fournissent une assurance financière. Cette garantie est un moyen de protéger la société de factoring contre divers manquements de l’entreprise client. Elle est nécessaire pour conclure un contrat de factoring et présente des particularités spécifiques dans le domaine de l’intérim.
Une garantie financière
Ces garanties sont utilisées comme assurances financières pour certaines professions qui, sans elles, seraient trop vulnérables et facilement accessibles. Elles fournissent une sécurité minimale de solvabilité. Par exemple, les cautions pour les agences d’intérim ou de voyages, etc. Ces garanties sont renouvelées et renégociées annuellement entre les deux parties. Le coût représente un pourcentage du CA annuel. Pour les sociétés en création, leur montant est basé sur un montant fixe suivant la profession.
Est-ce que la caution est-elle obligatoire?
Dans la plupart des cas, la garantie est toujours requise dans un contrat de factoring. Elle protège le factor contre divers manquements potentiels à la police, tels que les paiements directs non remboursés, les doubles financements, les fausses factures, ou les facturations non causées. Cette caution peut être évitée grâce à une augmentation du fonds de garantie. Si initialement, le FDG était fixé, par exemple, à 5%, il pourrait être porté à 15% ou 20%.
La garantie du dirigeant
La plupart du temps, l’affactureur demandera la caution du dirigeant de la société qui conclut le contrat. Elle peut varier d’un factor à l’autre. Certains demanderont une caution solidaire, tandis que d’autres se contenteront d’une caution délictuelle.
